Как получить налоговый вычет за обучение в «ЕЦОП»: пошаговая инструкция

Налоговый вычет за обучение — это реальная возможность вернуть часть средств, потраченных на образование. Образовательный центр «ЕЦОП» в Санкт-Петербурге по запросу предоставляет справку об оплате обучения, что позволяет получить налоговый вычет в размере 13% от стоимости обучения.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет за обучение относится к социальным налоговым вычетам. Он позволяет уменьшить доход, с которого уплачивается НДФЛ, и вернуть часть ранее уплаченного налога. Проще говоря, государство компенсирует часть расходов на обучение, если вы официально работаете и платите налог по ставке 13%.

Каков размер налогового вычета

Размер вычета составляет 13% от суммы, потраченной на обучение, но в пределах установленных лимитов.

При оплате собственного обучения максимальная сумма расходов, с которой можно получить вычет, составляет в 2025 и 2026 году 150 000 рублей в год. Максимальный возврат — 19 500 рублей.

При оплате обучения детей лимит составляет 110 000 рублей в год на каждого ребенка (до 24 лет), а максимальный возврат — 14 300 рублей.

Важно учитывать, что вернуть можно не больше той суммы НДФЛ, которую вы фактически уплатили за год.

Как рассчитать налоговый вычет

Рассмотрим пример.

Допустим, Алексей Морозов в 2025 году прошел курс переподготовки на нутрициолога стоимостью (15 000) рублей и курс оказания первой помощи (1300 рублей) в образовательном центре «ЕЦОП». Общая стоимость обучения составила 16 300 рублей. В январе 2026 года Алексей решил оформить налоговый вычет.

Так как сумма расходов не превышает годовой лимит в 150 000 рублей, расчет будет следующим:

16 300 × 13% = 2119 рублей.

Именно эту сумму Алексей сможет вернуть из уплаченного НДФЛ при положительном решении налогового органа.

Кто может получить налоговый вычет

Получить вычет могут только налоговые резиденты Российской Федерации. Налоговым резидентом считается физическое лицо, которое фактически находилось на территории РФ не менее 183 календарных дней в течение 12 последовательных месяцев.

Кроме того, человек должен быть налогоплательщиком, то есть иметь доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13%.

Вычет можно получить за:

• собственное обучение по любым программам, включая программы повышения квалификации и профессиональной переподготовки;
• обучение детей (до 24 лет), подопечных (до 18 лет), бывших подопечных (до 24 лет), братьев и сестер при очной форме обучения.

Обязательное условие — образовательная организация должна иметь лицензию. «ЕЦОП» обладает действующей лицензией на осуществление образовательной деятельности, поэтому обучение в центре дает право на налоговый вычет.

Варианты подачи документов

Существует несколько способов получения вычета.

Через работодателя

Первый способ — через работодателя. Он позволяет не дожидаться окончания года и временно не платить НДФЛ, пока сумма вычета не будет использована. Этот способ позволяет получить вычет до окончания того года, в котором было оплачено обучение.

Для обращения в налоговый орган с целью подтверждения права на вычет необходимо подготовить:

• справку об оплате образовательных услуг, выданную образовательной организацией. По запросу обучающегося «ЕЦОП» выдает такую справку как подтверждение оплаты. Скачать образец справки можно по ссылке.
• копию документа, подтверждающего родство, если вычет оформляется за обучение детей, подопечных, брата или сестры
• копию документа, подтверждающего очную форму обучения, при обучении детей, подопечных, брата или сестры
• копию документа об установлении опеки или попечительства при обучении подопечных
• заявление о подтверждении права на социальный налоговый вычет, подаваемое в ИФНС по месту жительства. Налоговый орган проверяет сведения и, как правило, в течение 30 календарных дней направляет работодателю уведомление о вашем праве на вычет.

После получения уведомления из налоговой инспекции работодателю дополнительно предоставляется:

• заявление о предоставлении социального налогового вычета в свободной форме

Начиная с месяца обращения, работодатель перестает удерживать НДФЛ из заработной платы до тех пор, пока сумма вычета не будет использована полностью.

Через налоговый орган

Второй способ — через налоговый орган по декларации 3-НДФЛ. Этот вариант применяется после окончания года, в котором было оплачено обучение, и подходит также для получения остатка вычета.

Для оформления вычета через ФНС необходимо подготовить:

• налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ
• справку об оплате образовательных услуг установленной формы, подтверждающую расходы на обучение

Этот вариант применяется после окончания календарного года, в котором были понесены расходы на обучение. Также через налоговую можно получить остаток вычета, если ранее он был предоставлен работодателем не в полном объеме.

Оформить вычет можно дистанционно, через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Для этого необходимо заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ. Вся информация о доходах и удержанном налоге автоматически отображается в личном кабинете, что упрощает заполнение.

С 2024 года для подтверждения расходов на обучение, как правило, достаточно одной справки об оплате образовательных услуг, выданной образовательной организацией. Декларация и справка направляются в налоговый орган в электронном виде либо подаются лично по месту жительства.

Налоговая служба проводит камеральную проверку представленных документов в срок до трех месяцев. Если нарушений не выявлено, денежные средства перечисляются на указанный банковский счет в течение одного месяца после завершения проверки. При обнаружении ошибок потребуется повторно подать заявление и скорректировать декларацию.

Упрощенный порядок

Также предусмотрен упрощенный порядок. Он действует для расходов, понесенных начиная с 2024 года. Если образовательная организация передала данные об обучении в налоговый орган, информация появится в личном кабинете налогоплательщика. В этом случае достаточно проверить сведения, указать банковские реквизиты и отправить заявление. Сбор справок и заполнение декларации не требуются. У этого метода есть одна оговорка: у учебного центра должны быть технические средства для передачи сведений о прохождении учебных курсов напрямую в налоговый орган.

За какой период можно получить налоговый вычет

Вычет можно оформить за три предыдущих года, предшествующих году подачи заявления. Например, в 2026 году можно вернуть налог за обучение, оплаченное в 2023, 2024 и 2025 годах. При этом за каждый год оформляется отдельное заявление.

Когда подавать документы о налоговом вычете

Если вы выбираете оформление через работодателя, обратиться за вычетом можно уже в том же году, когда была произведена оплата.

Если вы хотите получить вычет в виде денежного возврата, подать заявление можно только после окончания календарного года, в котором было оплачено обучение.

Упрощенный порядок доступен при наличии данных в личном кабинете налогоплательщика и применяется, начиная с 2025 года, за расходы 2024 года и позднее.

Заключение

Налоговый вычет за обучение — это понятный и законный способ частично компенсировать расходы на образование. Главное, что нужно знать:

• вернуть можно 13% от стоимости обучения в пределах установленных лимитов;
• право на вычет имеют налоговые резиденты РФ, уплачивающие НДФЛ;
• обучение по программам повышения квалификации и профессиональной переподготовки также дает право на возврат налога;
• «ЕЦОП» по запросу выдает справку об оплате обучения, что дает право на получение налогового вычета через работодателя или налоговый орган;
• оформить вычет можно удобным способом — через налоговую лично или онлайн либо через работодателя.

Обучаясь в «ЕЦОП», вы не только инвестируете в профессиональное развитие, но и получаете возможность вернуть часть затрат на обучение максимально простым и современным способом.